ANALISA FINANCIAL TO DEPOSIT RATIO (FDR) DAN NON PERFORMING FINANCIAL (NPF) TERHADAP PROFITABILITAS (STUDI EMPIRIS PEMBIAYAAN
DOI:
https://doi.org/10.30999/medinus.v19i1.1958Abstract
Abstrak
Penelitian ini bertujuan menguji pengaruh simultan dan parsial Financial To Deposit Ratio (FDR) dan Non Performing Financial (NPF) terhadap profitabilitas yang diproksikan dengan Return On Equity (ROE) dengan mengambil studi empiris pada Pembiayaan Mikro BRI Syariah cabang Citarum, Bandung. Metode penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif untuk memverifikasi hipotesa yang diajukan sehingga dapat ditarik kesimpulan secara ilmiah. Jenis data penelitian berbentuk data panel, dan setelah dilakukan prosedur pemilihan model regresi yang tepat maka model regresi terpilih untuk penelitian ini random effect model. Berdasarkan analisa data diperoleh hasil bahwa baik secara parsial maupun simultan, variabel FDR dan NPF tidak berpengaruh signifikan terhadap ROE Pembiayaan Mikro BRI Syariah Cabang Citarum, Bandung. Hasil ini diperkuat dengan koefisien determinasi yang sangat rendah di mana variasi perubahan ROE pada divisi tersebut hanya dipengaruhi oleh variabel FDR dan NPF sekitar tiga persen sehingga untuk meningkatkan profitabilitas pada Pembiayaan Mikro tersebut perlu dipertimbangkan kontribusi dari variabel lain yaitu Net Iterest Margin, suku bunga BI (BI rate), Dana Pihak Ketiga, dan efisiensi biayanya.
Kata Kunci : FDR, NPF, ROE, profitabilitas, perbankan
References
Referensi
Ardiu, M. A. (2014). Pengaruh Non Performing Financing (NPF) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Return On Equity (ROE) pada Bank Pembiayaan Rakyat Syari’ah PNM Mentari Garut. Perpustakaan Nasional Republik Indonesia. Retrieved from https://onesearch.id/Record/IOS3952.2604/TOC
Bank Indonesia. (2004, April 12). Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Peraturan Bank Indonesia Nomor 6/10/PBI/2004 . Jakarta, Indonesia: Bank Indonesia.
Bank Indonesia. (2010, November). Perubahan Kedua Atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP Tanggal 14 Desember 2001 Perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan Dan Bulanan Bank Umum Serta Laporan Tertentu Yang Di Sampaikan Kepada Bank Indonesia. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 12/11/DPNP. Indonesia: Bank Indonesia.
Basuki, A. T., & Prawoto, N. (2016). Analisis Regresi dalam Penelitian Ekonomi & Bisnis: dilengkapi aplikasi SPSS dan Eviews. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Dendawijaya, L. (2015). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indah.
Eugene F, B., & Houston, J. F. (2014). Fundamentals of Financial Management (concise ed.). Florida: Cengage Learning.
Farrashita, A. &. (2016). Pengaruh Car, Fdr, Npf, Dan Bopo Terhadap. Diponegoro Journal Of Management, 1-10. Retrieved from https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/djom/article/viewFile/13445/13001
Gozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 23 (8 ed.). Semarang, Indonesia: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Idrus, A. (2018). Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Terhadap ROE. MISYKAT AL-ANWAR, 29(2), 79-98.
Idrus, A. (2018). Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal TerhadapReturn On Equity (ROE). Myskat All-Anwar Kajian Islam dan Masyarakat, 79. doi:DOI: 10.31904/ma.v29i2.2852
Kasmir. (2009). Bank dan Lembaga Keuangan lainnya (Edisi Revisi 2008 ed.). jakarta: Rajawali Pers.
Kasmir. (2014). Manajemen Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kuncoro, M., & Suhardjono. (2002). Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Yogyakarta: BPFE UGM.
Mahmoeddin. (2010). Melacak Kredit Bermasalah. Jakarta: Pustaka Sinar Harapan.
Menicucci, E., & Paolucci, G. (2016, July). The determinants of bank profitability: empirical evidence from European banking sector. Journal of Financial Reporting and Accounting , 14(1), 86-115. doi:10.1108/JFRA-05-2015-0060
Muhamad. (2015). Manajemen Dana Bank Syariah. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.
Muksal. (2018). The Impact of Non-Performing Financing (NPF) to Profitability (Return On Equity) at Sharia Bank in Indonesia. European Journal of Islamic Finance(1), 1. Retrieved from http://www.ojs.unito.it/index.php/EJIF
peran Non Performing Financing(Npf) Dalam Hubungan Antara Dewan Komisaris Independen Dan Profitabilitas Bank Syariah. (2018). Jurnal Bisnis dan Manajemen Islam, Vol 6 (1), 145.
Pritadyana, M., Amah, N., & Novitasari, M. (2019). Pengaruh FDR dan NIM terhadap ROE Dengan NPF sebagai Modersi. SIMBA : Seminar Inovasi Manajemen, Bisnis, dan Akuntansi (p. 644). madiun: UNIPMA Fakultas Ekonomi dan Bisnis.
Rafelia, T., & Ardiyanto, M. D. (2013). Pengaruh CAR, FDR, NPF, DAN BOPO terhadap ROE Bank Syariah Mandiri Periode Desember 2008 - Agustus 2012 (Vol. 1). Semarang: Diponegoro Jurnal of Accounting.
Romdhon, M. (2011). Pengaruh Financial to Debt Ratio dan Non Performing Loan terhadap Return On Equity pada PT. Bank Syariah Mandiri. Jurnal Wacana Ekonomi, 10(2), 1.
Sari, I. K. (2012). Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia. Jurnal Pembangunan dan Pemerataan, 3(2).
SARI, I. K. (2014). Pengaruh Non Performing Financing (Npf) Terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia. Jurnal Pembangunan dan Pemerataan, 3(2).
Sugiarto; Henny Setyo Lestari. (2017). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas pada Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Manajemen dan Pemasaran Jasa, 10, 267-280. doi:Doi: http://dx.doi.org/10.25105/jmpj.v10i1.2510
Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Bisnis (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif dan R&D). Bandung: Alvabeta.
Sugiyono. (2013). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
